El capítulo 1 explica los fundamentos teórico-probables del riesgo. El capítulo 2 trata el

riesgo de proceso y al mismo tiempo explica las herramientas de la teoría de los procesos estocásticos. El capítulo 3 aclara el concepto del colectivo y desarrolla las cantidades de riesgo relacionado. El capítulo 4 trata el cálculo de las primas y el capítulo 5 el problema de retención. Finalmente, los problemas operacionales reales son presentados en el capítulo 6, objeto del cual son los criterios de estabilidad de los factores que influyen en el riesgo. Además del criterio de probabilidad de ruina, también se debaten la política de dividendos y los criterios de utilidad. La tendencia general de formar un puente entre la teoría económica y actuarial es particularmente visible en este último capítulo.

Survival Analysis. Techniques for Censored and Truncated Data

John P. Klein y Melvin L. Moeschberger

La segunda edición de este libro recoge una reflexión sobre los estadísticos para medir las probabilidades de riesgo en el capítulo 2 y el proceso de estimación para estas probabilidades en el capítulo 4. Se añade en el capítulo 7 una sección sobre los tests de igualdad de curvas de supervivencia en un punto fijo del tiempo. En el capítulo 8 se presenta una amplia reflexión sobre cómo codificar variables y se añade una sección nueva sobre cómo discretizar  una variable continua. Una sección sobre el modelo de regresión de riesgo aditivo de Lin y Ying, se presenta en el capítulo 10.

Un problema con el que se topan frecuentemente los investigadores estadísticos es el análisis temporal de los datos de sucesos. El análisis de experimentos de supervivencia se complica por cuestiones de censura dado que la duración de la vida de un individuo sólo ocurre en un cierto periodo de tiempo, y por ser datos truncados, los cuales se producen dado que los individuos entran en el estudio sólo si sobreviven el tiempo suficiente o sólo si el evento ha ocurrido en una cierta fecha. El uso de metodologías de procesos de contabilización ha permitido, en los últimos años, avances sustanciales en la teoría estadística de contabilización de datos censurados y truncados en experimentos de supervivencia.

El libro está dividido en trece capítulos que se pueden agrupar en cinco partes principales:

* La primera parte introduce al lector en los conceptos y terminología básicos y está compuesto de los primeros tres capítulos, que tratan sobre ejemplos de datos típicos que se pueden encontrar en las aplicaciones biomédicas de esta metodología, una reflexión de los parámetros básicos que se deben inferir, y una reflexión detallada sobre datos censurados o truncados.

* La segunda parte es la estimación de los estadísticos principales basados en datos censurados o truncados.

* La tercera parte es contraste de hipótesis.

* La cuarta parte, y tal vez la más aplicable al trabajo de investigación, es análisis de regresión para datos censurados y/o truncados.

* La parte final son modelos multivariantes de datos de supervivencia. En el capítulo 13, se muestran los tests de asociación entre momentos de los eventos, ajustados por variables. Se presenta una introducción a la estimación con un modelo de efecto al azar o frágil.

Métodos de muestreo estadístico aplicados a la auditoría

Roberto Escuder Vallés y Salvador Méndez Martínez

El libro es fruto de una seria reflexión sobre la aplicabilidad de los Métodos Estadísticos a la Auditoría. Es un libro que no presenta demasiados desarrollos matemáticos, pero sí que contiene una fuerte reflexión sobre la realidad a modelizar y el tratamiento estadístico – matemático correspondiente. El objetivo fundamental que pretendemos conseguir es por una parte facilitar al lector la comprensión y utilidad de los Métodos de Muestreo Estadístico y sus peculiaridades cuando se aplican a la Auditoría de Estados Financieros, y por otra presentar y discutir situaciones reales en que la modelización estadística podría resultar no adecuada.

Esta segunda edición mucho más completa y actualizada y enriquecida con razonamientos derivados de la Norma Técnica de Importancia Relativa, que se puede consultar en el Apéndice A.3. También ha incrementado los razonamientos de tipo práctico añadiendo un capítulo 7 con ejercicios resueltos, utilizando la hoja Excel, que suponemos será de gran utilidad práctica. Por otra parte, todo el tratamiento estadístico – matemático ha sido concentrado en dos Apéndices al efecto (A.1 y A.2), así que el lector que sólo esté interesado en la utilidad final de la metodología estadística puede eludir su lectura, mientras que quienes deseen profundizar en esos tópicos encontrarán en él una gran ayuda.

La obra ha quedado estructurada en siete capítulos y cuatro apéndices. Los dos primeros capítulos son de introducción. Entre el tercero y el sexto se analizan los procedimientos estadísticos. En el séptimo se abordan casos teórico – prácticos que le

permitan al lector contrastar la bondad de los métodos teóricos expuestos. Finalmente, en los Apéndices se facilitan: una revisión de los conceptos estadísticos necesarios (A.1), las demostraciones de algunas expresiones y teoremas utilizados en el texto (A.2), la Norma Técnica de Importancia Relativa (A.3) y algunas tablas estadísticas (A.4).

Estadística aplicada. Economía y ciencias sociales

Roberto Escuder Vallés y J. Santiago Murgui

La implantación de los nuevos planes de estudios que se vienen realizando en las universidades españolas en los últimos años ha exigido una revisión de las materias que se imparten en las distintas titulaciones. Este texto se presenta en el marco de adecuación a los nuevos planteamientos docentes, incorporando la experiencia acumulada por los autores como profesores de Estadística en el entorno socioeconómico.

El texto va dirigido a los estudiantes de Economía y Ciencias Empresariales y Sociales en general. Siendo los programas de la materia troncal de Estadística en las diferentes diplomaturas y licenciaturas, los temas se han organizado en tres partes. La primera y la tercera, de las que es autor R. Escuder, incluyen el Análisis Descriptivo de Datos, la Modelización Estocástica y algunos temas complementarios de contenido específico. Ambas partes permitirán cubrir el programa de un primer semestre en cualquiera de las titulaciones indicadas. La segunda parte, de la que es autor J.S. Murgui, está dedicado a la Inferencia Estadística y corresponde a un segundo semestre.

El carácter complementario de los temas incluidos en la tercera parte del texto viene impuesto por las limitaciones que introduce la restricción a dos semestres. En un análisis de prioridades orientado hacia los intereses de los estudiantes, los autores proponen la ampliación de estos temas en materias optativas con objetivos más específicos.